Amerika Birleşik Devletleri’nde vergi sistemi oldukça karmaşık ve katmanlıdır. Federal, eyalet ve yerel düzeyde çeşitli vergiler mevcuttur ve her biri farklı oranlara ve kurallara sahiptir. Bu vergiler arasında gelir vergisi, maaş vergisi, satış vergisi ve abd vergi gibi farklı türler bulunmaktadır. Bu rehberde, Amerika’da vergi dilimleri, gelir vergisi, maaş vergisi ve satış vergisi konularını ele alacağız. Ayrıca, Tam Accounting olarak Amerika’da vergi işlemlerinde nasıl yardımcı olabileceğimizden de bahsedeceğiz.

Tam Accounting, Amerika’da vergi ve muhasebe hizmetlerinde uzmanlaşmış bir firmadır. Şirketin sahibi Yeşim Deretam, IRS’in en yüksek yetkili lisansı olan IRS Enrolled Agent unvanına sahip olup, aynı zamanda Amerika’da sertifikalı bir vergi planlama uzmanıdır. Tam Accounting, tam kapsamlı muhasebe hizmetleri ve vergi planlaması konularında Amerika Birleşik Devletleri içinde ve yurtdışından Amerika’da gelir elde eden herkes için profesyonel hizmetler sunmaktadır.

Gelir Vergisi

Amerika'da Gelir Vergisi

Amerika Birleşik Devletleri'nde gelir vergisi, hem federal hem de eyalet düzeyinde alınır. Federal gelir vergisi, IRS tarafından yönetilir ve vergi oranları gelir düzeyine göre değişir. Eyalet gelir vergisi ise eyalet hükümetleri tarafından belirlenir ve her eyaletin vergi oranları farklılık gösterebilir.

2024 Federal Gelir Vergisi Oranları

Federal gelir vergisi oranları, Amerika vergi sisteminde vergi mükelleflerinin yıllık gelirine bağlı olarak değişir. Vergi dilimleri, düşük gelir gruplarından yüksek gelir gruplarına kadar artan oranlarda uygulanır. 2024 yılı için federal gelir vergisi oranları şu şekildedir:

• Bekar (Single)

• %10: $0 - $11,600
• %12: $11,601 - $47,150
• %22: $47,151 - $100,525
• %24: $100,526 - $191,950
• %32: $191,951 - $243,725
• %35: $243,726 - $609,350

• Evli (Birlikte Beyan)

• %10: $0 - $23,200
• %12: $23,201 - $94,300
• %22: $94,301 - $201,050
• %24: $201,051 - $383,900
• %32: $383,901 - $487,450
• %35: $487,451 - $731,200
• %37: $731,201 ve üzeri

• Evli (Ayrı Beyan)

• %10: $0 - $11,600
• %12: $11,601 - $47,150
• %22: $47,151 - $100,525
• %24: $100,526 - $191,950
• %32: $191,951 - $243,725
• %35: $243,726 - $365,600
• %37: $365,601 ve üzeri

• Hane Reisi (Head of Household)

• %10: $0 - $16,550
• %12: $16,551 - $63,100
• %22: $63,101 - $100,500
• %24: $100,501 - $191,950
• %32: $191,951 - $243,700
• %35: $243,701 - $609,350
• %37: $609,351 ve üzeri

Eyalet Gelir Vergisi

Eyalet gelir vergisi oranları, eyaletten eyalete değişir ve hangi gelir türlerinin vergiye tabi olduğunu belirler. Örneğin, California ve New York gibi bazı eyaletler yüksek gelir vergisi oranlarına sahipken, Florida ve Texas gibi eyaletler gelir vergisi almaz. Eyalet gelir vergisi oranları ve kuralları, yaşadığınız eyalete bağlı olarak değişiklik gösterir.

Vergi Beyannamesi ve Ödenmesi Gereken Vergiler

Gelir vergisi mükelleflerinin her yıl federal ve eyalet düzeyinde vergi beyannamesi vermesi gerekmektedir. Vergi beyannamesi, elde ettiğiniz gelirler ve ödenmesi gereken vergiler hakkında detaylı bilgi sağlar. Vergi beyannamesi doldururken dikkatli olmak ve gerekli belgeleri eksiksiz sunmak önemlidir. Tam Accounting, vergi beyannamesi hazırlama ve vergi yükümlülüklerini yönetme konularında profesyonel destek sağlar.

Maaş Vergisi

Sosyal Güvenlik ve Medicare Vergileri

Amerika'da maaş vergisi, sosyal güvenlik ve Medicare vergilerini içerir. Sosyal güvenlik vergisi, çalışanların emeklilik, maluliyet ve ölüm sigortası gibi sosyal güvenlik haklarını finanse eder. Medicare vergisi ise sağlık sigortası programını finanse eder.

Sosyal Güvenlik ve Medicare vergileri, maaşlardan kesilen federal vergilerdir:

• Sosyal Güvenlik Vergisi: %6,2 (çalışan ve işveren tarafından ayrı ayrı ödenir)
• Medicare Vergisi: %1,45 (çalışan ve işveren tarafından ayrı ayrı ödenir)
• Yüksek gelirli bireyler için ek Medicare vergisi (%0,9) uygulanabilir.

Federal ve Eyalet Maaş Vergileri

Federal maaş vergisi, çalışanın gelirine bağlı olarak hesaplanır ve IRS tarafından tahsil edilir. Eyalet maaş vergisi ise eyalet hükümetleri tarafından belirlenir ve her eyaletin vergi oranları farklılık gösterebilir. Maaş vergileri, işveren tarafından kesilerek çalışan adına ödenir.

Vergi İadesi

Bazı durumlarda, çalışanlar ödedikleri vergilerin bir kısmını geri alabilirler. Vergi iadesi, yıllık vergi beyannamesi verildikten sonra hesaplanır ve IRS veya eyalet vergi dairesi tarafından ödenir. Vergi iadesi alabilmek için vergi beyannamesini doğru ve eksiksiz doldurmak önemlidir.

Satış Vergisi

Amerika'da Satış Vergisi

Amerika'da satış vergisi, eyalet ve yerel düzeyde uygulanır. Satış vergisi, mal ve hizmetlerin satışından alınan bir vergidir. Her eyaletin ve yerel yönetimin satış vergisi oranları farklıdır. Örneğin, California'da satış vergisi oranı %7.25 iken, Oregon'da satış vergisi uygulanmaz.

Satış Vergisi Oranları

Satış vergisi oranları, eyalet ve yerel hükümetler tarafından belirlenir. Bazı eyaletler, belirli mal ve hizmetler için farklı satış vergisi oranları uygular. Satış vergisi oranları, eyaletin ekonomik durumu ve bütçe ihtiyaçlarına bağlı olarak değişiklik gösterebilir.

Satış vergisi oranları eyaletten eyalete değişir ve genellikle %2,9 ile %7,25 arasında değişir. Örneğin:

• Kaliforniya: %7,25
• New York: %4
• Teksas: %6,25
• Florida: %6

Yerel yönetimler bu oranlara ek vergiler ekleyebilir, bu yüzden toplam satış vergisi oranı bazı bölgelerde %10'u aşabilir.

Vergi Mükellefiyetleri

Satış vergisi mükellefleri, satış vergisini doğru bir şekilde hesaplamak ve tahsil etmekle yükümlüdür. Ayrıca, satış vergisi beyannamesi vererek tahsil edilen vergileri eyalet veya yerel vergi dairesine ödemek zorundadırlar. Tam Accounting, satış vergisi hesaplama, tahsilat ve beyannamesi konularında profesyonel destek sağlar.

Amerika'da Vergi Oranları ve Vergi Sistemleri

Federal ve Eyalet Vergi Sistemleri

Amerika Birleşik Devletleri’nde amerikan vergi sistemi, federal ve eyalet düzeyinde uygulanır. Federal vergi sistemi, IRS tarafından yönetilir ve federal gelir vergisi, maaş vergisi ve çeşitli diğer vergileri içerir. Eyalet vergi sistemleri ise her eyaletin vergi dairesi tarafından yönetilir ve eyalet gelir vergisi, satış vergisi ve diğer yerel vergileri içerir.

Vergi Oranları ve Vergi Dilimleri

Vergi oranları ve vergi dilimleri, vergi mükelleflerinin gelir düzeyine ve eyaletin vergi politikalarına bağlı olarak değişir. Federal vergi oranları, yıllık gelir düzeyine göre artan oranlarda uygulanır. Eyalet vergi oranları ise her eyaletin vergi yasalarına ve ekonomik durumuna bağlı olarak değişir.

Sosyal Güvenlik Numarası ve Vergi Kimlik Numarası

Amerika'da çalışan ve vergi mükellefi olan bireylerin sosyal güvenlik numarası veya vergi kimlik numarası olması gerekmektedir. Sosyal güvenlik numarası, çalışanın sosyal güvenlik haklarını belirlemek ve maaş vergilerini tahsil etmek için kullanılır. Vergi kimlik numarası ise işletmelerin ve bireylerin vergi beyannamesi ve diğer vergi işlemlerinde kullanılır.

Emlak Vergisi

Emlak vergisi, sahip olunan mülkün değerine göre hesaplanır ve eyaletler ile yerel yönetimler tarafından belirlenir. Ortalama emlak vergisi oranları %0,27 ile %2,47 arasında değişir. En yüksek emlak vergisi oranına sahip eyaletler arasında New Jersey ve Illinois bulunurken, Hawaii ve Alabama en düşük oranlara sahiptir.

Non-Resident ve Yabancıların Vergi Yükümlülükleri

Non-Resident Vergi Yükümlülükleri

Amerika'da non-resident olarak çalışan bireyler, elde ettikleri gelirler üzerinden vergi ödemekle yükümlüdür. Non-resident vergi mükellefleri, Amerika'da kazandıkları gelirler için federal ve eyalet gelir vergisi ödemek zorundadır. Ayrıca, sosyal güvenlik ve Medicare vergileri de uygulanabilir.

Yabancıların Vergi Yükümlülükleri

Amerika'da yaşayan veya çalışan yabancı bireyler, elde ettikleri gelirler üzerinden vergi ödemekle yükümlüdür. Yabancı vergi mükellefleri, gelir vergisi beyannamesi vererek elde ettikleri gelirleri beyan etmek zorundadır. Tam Accounting, yabancı vergi mükellefleri için vergi planlaması ve muhasebe hizmetleri sunar.

J-1 ve Diğer Vize Türleri

Amerika'da çalışma izni olan bireyler, çalışma süreleri boyunca elde ettikleri gelirler üzerinden vergi ödemek zorundadır. J-1 vizesi gibi geçici çalışma vizelerine sahip olan bireyler, çalışma süreleri boyunca federal ve eyalet gelir vergisi ödemekle yükümlüdür. Ayrıca, sosyal güvenlik ve Medicare vergileri de uygulanabilir.

Tam Accounting ile Vergi Danışmanlığı

Vergi Planlaması ve Muhasebe Hizmetleri

Tam Accounting, Amerika'da vergi planlaması ve muhasebe konularında uzman danışmanlık hizmetleri sunar. Vergi beyannamesi hazırlama, vergi yükümlülüklerini yönetme ve finansal raporlama konularında profesyonel destek sağlar. Ayrıca, işletmenizin vergi yükümlülüklerini minimize etmek için stratejik vergi planlaması hizmetleri sunarız.

Yasal Uyumluluk ve Danışmanlık

Tam Accounting, vergi mükelleflerinin yasal uyumluluğunu sağlamak için gerekli belgelerin ve izinlerin alınmasında yardımcı olur. Ayrıca, vergi yasalarına uyum sağlamak ve vergi yükümlülüklerini yönetmek için danışmanlık hizmetleri sunarız.

Finansal Planlama ve Yönetim

Tam Accounting, işletmenizin finansal durumunu en etkili şekilde yönetmek için finansal planlama ve yönetim hizmetleri sunar. Bütçeleme, nakit akışı yönetimi ve finansal analiz konularında uzman desteği sağlar.

Risk Yönetimi ve Sigorta

Tam Accounting, işletmenizin karşılaşabileceği riskleri minimize etmek için risk yönetimi ve sigorta çözümleri sunar. İşletmenizin güvenliğini ve sürdürülebilirliğini sağlamak için gerekli önlemleri alırız.

Stratejik Planlama ve Büyüme

Tam Accounting, işletmenizin uzun vadeli başarısı için stratejik planlama ve büyüme danışmanlığı hizmetleri sunar. Yeni pazarlara giriş, ürün veya hizmet yelpazesinin genişletilmesi ve büyüme stratejileri konusunda uzman desteği sağlarız.

Bu kapsamlı rehber, Amerika'da vergi dilimleri ve vergi oranları hakkında merak ettiğiniz tüm sorulara yanıt vermeyi amaçlamaktadır. Amerika'da vergi sistemi, gelir vergisi, maaş vergisi, satış vergisi ve daha fazlası hakkında bilgi sahibi olabilirsiniz. Tam Accounting olarak, Amerika'da vergi işlemlerinde uzman hizmetler sunuyoruz. Daha fazla bilgi ve danışmanlık için bizimle iletişime geçin.